Hola
Soy autónomo y trabajo para una empresa de la union europe como consultor, y solo trabajo para esta empresa.. o sea, soy autónomo intracomunitario
Tengo una duda sobre el nuevo modelo 303
En todos mis trimestres de declaración, el IVA a pagar es negativo y al final de año pido la devolución de la cantidad acumulada de los cuatro trimestre
Antes del cambio en 2021 y la introducción de la casilla 110 , simplemente cada trimestre me salía negativo y se le añadía el anterior
Ahora no sé muy bien como rellenar las casillas
Por ejemplo
En T1 sale la casilla 71 con importe -25 euros
Lo que no se que hacer es como rellenar en T2 y T3. La he rellenado así
En T2 la casilla 64 me sale -20 euros.. normalmente en la casilla 71 deberia salir -45 para T2 (-25 + (-20)) pero no puedo poner números negativos
La he rellenado así
Casilla | Cantidad | Comentario |
64 | -20 | IVA del T2 |
66 | -20 |
|
77 |
| Vacia |
110 | 25 | Del trimestre anterior |
78 |
| Vacia… he leído que si el IVA sale negativo (casilla 71) esta casilla no se debe rellenar |
87 | 25 | Casillas 110-78 |
69 | -20 | Casillas 66+77-78+68 |
70 |
| Vacía .. no aplicable |
71 | -20 | Casillas 110-78 |
72 | -20 | Me sale a compensar 20 pero debería ser 45 , ¿no se si es correcto? |
Lo que no sé es si en cada trimestre se pone el importe negativo de ese trimestre solamente y luego en el T4 se compensa todo
Un saludo y gracias
Buenos dias.
En la casilla 110, debe de poner en positivo, el saldo acumulado pendiente de compensar de los trimestres anteriores, y en la casilla 71, el resultado negativo del trimestre.
Un saludo
